Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента - страница 20


^ 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента


Структура органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью в Обществе созданы Ревизионная комиссия и департамент внутреннего аудита Общества, осуществляющие функции внутреннего контроля. Также привлекается независимый аудитор.

Ревизионная комиссия – самостоятельный орган контроля Общества, избираемый на годовом общем собрании акционеров сроком до следующего годового общего собрания акционеров в количестве 7 человек. Порядок деятельности ревизионной комиссии, а также размер и порядок выплаты вознаграждения членам ревизионной комиссии определяются «Положением о ревизионной комиссии ОАО «Уралсвязьинформ» (утв. годовым общим собранием акционеров ОАО «Уралсвязьинформ», протокол от 29.06.2006).

Департамент внутреннего аудита Общества – специальное, независимое от исполнительных органов Общества, структурное подразделение, деятельность которого контролируется непосредственно Советом директоров Общества, созданное для обеспечения постоянного внутреннего контроля за порядком осуществления всех хозяйственных операций в Обществе. Общая организация работы, задачи, функции департамента внутреннего аудита Общества регламентируются «Положением о департаменте внутреннего аудита ОАО «Уралсвязьинформ» (утв. Советом директоров, протокол №7 от 25.02.2003, с изменениями и дополнениями, утв. Советом директоров 14.04.2005, протокол №28).

Процедуры внутреннего контроля в Обществе регламентируются «Положением о системе процедур внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности открытого акционерного общества «Уралсвязьинформ» (утв. Советом директоров, протокол №2 от 12.07.2005).

Для проверки и подтверждения правильности годовой финансовой отчетности Общество ежегодно привлекает профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с Обществом или его акционерами. Аудитор осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации на основании заключаемого с ним договора.


Компетенции ревизионной комиссии в соответствии с уставом эмитента:

Выписка из Устава Эмитента:

Статья 17. Контроль финансово-хозяйственной деятельности Общества

«17.2.2. В компетенцию ревизионной комиссии входит:

проверка достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества;

выявление фактов нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности;

проверка соблюдения правовых норм при исчислении и уплате налогов;

выявление фактов нарушения правовых актов Российской Федерации, в соответствии с которыми Общество осуществляет финансово-хозяйственную деятельность;

оценка экономической целесообразности финансово-хозяйственных операций Общества.

17.2.3. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества ревизионной комиссией осуществляется по итогам деятельности Общества за год.

Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется также во всякое время:

по инициативе самой ревизионной комиссии Общества;

по решению общего собрания акционеров Общества;

по решению Совета директоров Общества;

по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества, по всем вопросам компетенции общего собрания акционеров на дату предъявления требования.

17.2.4. По требованию ревизионной комиссии лица, занимающие должности в органах управления Общества, обязаны представить документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества.»


Сведения о департаменте внутреннего аудита эмитента:

– информация о сроке работы департамента внутреннего аудита, его ключевых сотрудниках:

Департамент внутреннего аудита в структуре Эмитента был создан на основании решения Совета директоров (Протокол №7 от 25.02.2003).

И. о. директора департамента внутреннего аудита – Зотова Лариса Васильевна.

Подробная информация о ключевых сотрудниках департамента внутреннего аудита представлена в пункте 5.5. «Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» настоящего ежеквартального отчета;


– основные функции департамента внутреннего аудита:

Выписка из «Положения о департаменте внутреннего аудита ОАО «Уралсвязьинформ» (утв. Советом директоров, протокол №7 от 25.02.2003, с изменениями и дополнениями, утв. Советом директоров 14.04.2005, протокол №28)Устава Эмитента:

Статья 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

«1.2. Задачами департамента внутреннего аудита являются:

- периодический контроль за соответствием совершенных в Обществе, его филиалах и структурных подразделениях финансовых и хозяйственных операций интересам Общества, защита активов Общества;

- независимая оценка и анализ финансового состояния Общества в целом, его филиалов и структурных подразделений;

- периодический контроль за выполнением Обществом, его филиалами и структурными подразделениями законодательных и других нормативных актов (включая внутренние положения), регулирующих их деятельность, а также решений Общего собрания акционеров Общества, Совета директоров Общества, единоличного и коллегиального исполнительных органов Общества;

- проверка эффективности системы внутреннего контроля, контроль за движением денежных средств, за сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, подтверждение достоверности бухгалтерской отчетности и оперативной информации Общества, его филиалов и структурных подразделений;

- консультирование по вопросам финансового и налогового законодательства;

- взаимодействие с внешними аудиторами, представителями налоговых и других контролирующих органов.»


– подотчетность департамента внутреннего аудита, взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и советом директоров эмитента

Выписка из Устава Эмитента:

Статья 13. Совет директоров Общества

«13.4. К компетенции Совета директоров Общества относятся следующие вопросы:

18) утверждение положения о структурном подразделении Общества, осуществляющем функции внутреннего контроля, согласование кандидатов на должность его руководителя, а также рассмотрение иных вопросов, решения по которым должны приниматься Советом директоров в соответствии с положением об указанном подразделении».


Выписка из «Положения о комитете Совета директоров ОАО «Уралсвязьинформ» по аудиту» (утв. Советом директоров, протокол №9 (п.3) от 07.10.2004, с изменениями и дополнениями, утв. Советом директоров 17.06.2005, протокол № 34):

Статья 2. 2. Цель создания и компетенция Комитета

«2.2.3. Взаимодействие со структурным подразделением, осуществляющим функции внутреннего контроля:

а) рассмотрение плана годовых проверок, проводимых указанным структурным подразделением;

б) рассмотрение отчета по результатам работы подразделения за год;

в) выработка рекомендаций по внесению изменений и дополнений во внутренние документы Общества, регламентирующие деятельность указанного структурного подразделения.»


Выписка из «Положения о департаменте внутреннего аудита ОАО «Уралсвязьинформ» (утв. Советом директоров, протокол №7 от 25.02.2003, с изменениями и дополнениями, утв. Советом директоров 14.04.2005, протокол №28):

Статья 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

«1.4. Директор департамента внутреннего аудита назначается на должность и освобождается от должности Генеральным директором по согласованию с Советом директоров Общества. Кандидатура директора департамента вносится Генеральным директором Общества на согласование на Совет директоров.

В случае отсутствия предложений от генерального директора Общества по кандидатурам на должность директора департамента внутреннего аудита в течение трех месяцев с момента образования вакансии или в случае, если кандидатура директора департамента была отклонена два раза Советом директоров, право выдвижения кандидатуры директора департамента внутреннего аудита переходит к членам Совета директоров Общества.

1.5. Директор департамента внутреннего аудита процедуры внутреннего аудита осуществляет по согласованию с комитетом Совета директоров Общества по аудиту и подчиняется непосредственно Совету директоров Общества. Договор от имени Общества с директором департамента внутреннего аудита подписывается Генеральным директором.

1.6. Сотрудники департамента внутреннего аудита, в своей профессиональной деятельности являются независимыми от исполнительных органов Общества и руководства тех филиалов и структурных подразделений, работа которых подвергается проверке, и должны руководствоваться только Конституцией Российской Федерации, положениями федеральных законов и других законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Общества по соответствующим направлениям деятельности Общества, а также процедурами внутреннего контроля, утвержденными Правлением Общества.»

«1.8. Прием на работу и увольнение сотрудников департамента внутреннего аудита осуществляется приказами Генерального директора.

Прием и увольнение сотрудников в региональные отделы внутреннего аудита производится в соответствии с «Положением о региональном отделе внутреннего аудита», утвержденным генеральным директором.»

Статья 4. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ

«4.1. Департамент внутреннего аудита выполняет свою работу на основе годовых планов. Годовой план проведения проверок предусматривает примерный срок проведения проверки и определяет должностное лицо, ответственное за организацию проведения проверки. План проверок направляется для уведомления в ревизионную комиссию Общества. Указанный план утверждается Советом директоров Общества по представлению директора департамента внутреннего аудита.»

«4.5. Коррективы в утвержденный годовой план проверок могут вноситься Советом директоров Общества по инициативе членов Совета директоров либо директора департамента внутреннего аудита, по согласованию с комитетом Совета директоров по аудиту, с последующим уведомлением ревизионной комиссии.»

«4.8. Проверки Общества, его филиалов и структурных подразделений осуществляются специалистами департамента внутреннего аудита на основании приказов генерального директора Общества о проведении проверки.

4.9. При необходимости к проведению проверок могут привлекаться специалисты других подразделений генеральной дирекции Общества, его филиалов и структурных подразделений (эксперты). Привлечение экспертов осуществляется по инициативе директора департамента внутреннего аудита на основании предварительных данных о проверяемом объекте. При этом директор департамента внутреннего аудита обращается к генеральному директору Общества с ходатайством о привлечении необходимого ему сотрудника для участия в проведении аудиторской проверки в качестве эксперта.»

«4.12. О случаях предоставления недостоверных документов, отказа в предоставлении информации или письменных обоснований, создания иных препятствий проведению проверки сотрудник департамента внутреннего аудита докладывает директору департамента внутреннего аудита, который обращается к исполнительному органу Общества, с требованием о принятии мер ответственности к лицам, виновным в создании препятствий проведению проверки.»

«4.16. По завершении проверки в срок не позднее трех недель составляется акт, в котором должно содержаться исчерпывающее мнение принимающих участие в проведении проверки специалистов о соответствии представленной финансовой и иной информации объекта действительному положению дел, а также рекомендации и предложения по устранению выявленных в ходе проверки недостатков и нарушений.

4.17. Акт предназначен для служебного пользования и составляется в 5 экземплярах. Первый экземпляр акта предоставляется Совету директоров (по требованию), второй – генеральному директору Общества, третий – руководству проверяемого объекта. Четвертый экземпляр акта вместе с материалами проверки направляется в ревизионную комиссию Общества по запросу , пятый экземпляр акта подлежит хранению в департаменте внутреннего аудита в течение пяти лет со дня окончания проверки.

4.18. В департамент внутреннего аудита руководством проверенных подразделений направляется план мероприятий по устранению выявленных недостатков и нарушений с указанием ответственных лиц и сроков устранения нарушений. Ежемесячно в департамент внутреннего аудита направляется отчет о выполнении плана мероприятий.

4.19. По ходатайству департамента внутреннего аудита генеральным директором Общества может быть назначена повторная проверка объекта для контроля выполнения вышеуказанного плана»;


– взаимодействие департамента внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента:

В ходе проверок Департамент внутреннего аудита контролирует исполнение устранения замечаний, указанных в заключение внешнего аудитора, и, согласно требованиям оценки системы внутреннего контроля Общества, осуществляет анализ процедур внутреннего контроля.


Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации:

Положение «О порядке использования информации о деятельности ОАО «Уралсвязьинформ», о его ценных бумагах и сделках с ними, которая не является общедоступной и неправомерное использование или разглашение которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость ценных бумаг ОАО «Уралсвязьинформ» утверждено Советом директоров ОАО «Уралсвязьинформ» 12.07.2005 (протокол №2 от 12.07.2005).

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции указанного документа: http://www.usi.ru/shareholders/management/documents/


^ 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента


Состав Ревизионной комиссии ОАО "Уралсвязьинформ", избранный годовым общим собранием акционеров 22 июня 2006 г.:


^ Председатель Ревизионной комиссии:

Бочарова Светлана Николаевна

Год рождения: 1970

Образование: Высшее


Должности за последние 5 лет:

Организация: Открытое акционерное общество «Инвестиционная компания связи»

2001 – 2003: Начальник отдела правового обеспечения деятельности ОАО «Связьинвест» департамента правового обеспечения

2003 – наст. время: Начальник налогового отдела департамента бухгалтерского учета


Должности по совместительству:

Организация: Открытое акционерное общество «Электросвязь» Республики Бурятия

2002 – 2002: Член Совета директоров

Организация: Закрытое акционерное общество «Регистратор-Связь»

2004 – 2005: Член Ревизионной комиссии

Организация: Закрытое акционерное общество «Пенза Мобайл»

2005 – наст. время: Член Ревизионной комиссии

Организация: Открытое акционерное общество «Центральная телекоммуникационная компания»

2005 – 2006: Член Ревизионной комиссии

Организация: Открытое акционерное общество «Уралсвязьинформ»

2004 – 2006: Член Ревизионной комиссии

2006 – наст время: Председатель Ревизионной комиссии

Организация: Открытое акционерное общество «Информационные технологии связи»

2005 – наст. время: Член Ревизионной комиссии

Организация: Открытое акционерное общество «Дальневосточная компания электросвязи»

2006 – наст. время: Член Ревизионной комиссии

Организация: Открытое акционерное общество междугородней и международной электрической связи «Ростелеком»

2006 – наст. время: Член Ревизионной комиссии

Организация: Закрытое акционерное общество «Самара Телеком»

2006 – наст. время: Член Ревизионной комиссии

Организация: Закрытое акционерное общество «Московский Центр Новых Технологий Телекоммуникаций»

2006 – наст. время: Член Ревизионной комиссии

Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Беспроводные информационные технологии»

2006 – наст. время: Член Ревизионной комиссии


Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет

Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по опционам: Эмитентом опционы не выпускались

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет

Доли голосующих акций дочерних/зависимых обществ эмитента: долей не имеет

Количество акций дочерних/зависимых обществ эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по опционам: дочерними/зависимыми обществами опционы не выпускались

Родственные связи с другими лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово–хозяйственной деятельностью эмитента: не имеет

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не имеет

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимала


5004211993985299.html
5004303253139412.html
5004408346117281.html
5004484898253715.html
5004520163965690.html